房产过千万就是有钱人？你只是坐拥高资产的穷人

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最近，我参加了几次晚宴。除了火热的区块链和比特币，人们谈论最多的是房子。毕竟，大多数人都是“无产阶级”。近年来，媒体经常发布一些引人注目的信息:近90%的中国家庭拥有住房；人均房地产拥有量达到1.08套；城镇人均住房面积超过32平方米；中国80后和90后的住房拥有率是世界上最高的...

更重要的是，房地产是普通中国家庭最大的财富来源。根据经济日报中国经济趋势研究所编制的《中国家庭财富调查报告》(2017)的数据，房地产价值占中国家庭平均财富的近70%。也就是说，对于普通的中国家庭来说，假设总资产为1000万元人民币，其中约700万是由他们所拥有的财产的价值贡献的，剩余的300万是银行存款、金融投资产品、汽车等的综合价值。因此，对大多数人来说，房地产投资、房价走势和房产税等政策对他们生活的影响要比区块链和比特币大得多。

2017年底，财政部部长肖杰撰文提出推进房产税的立法和实施，并列出推进房产税的时间表:力争在2019年完成全部立法程序，并在2020年出台一系列实质性的征收措施。这是迄今为止最明确的房地产税官方声明，也引发了各方的讨论。

政府似乎决心征收房地产税。

中国社会科学院建议财产税应纳入2018年的立法议程

名义上的中产阶级实际上是一个拥有数百万资产的穷人

近年来，房地产价格大幅上涨，中国大多数家庭都感受到了财富增长带来的喜悦。特别是，由于房价不断上涨，许多一线和二线城市的家庭都是亿万富翁。

从1998年的中国房改到今年的2018年，过去的20年是中国房地产发展的黄金时期。只要你买了房子，你就一定会赚钱；如果你多买几套，你就会实现财务自由。毫不夸张地说，房地产投资是中国人迄今为止最安全、最赚钱的投资(603883，股票市场)，也是平均每个中国家庭最大的财富组成部分。

然而，人们往往忽视债务在资产中的比重，而富裕的中产阶级更是账面上的千万富翁，这是一个非常脆弱的群体。

在过去的20年里，中国中产阶级家庭的杠杆率(债务比率)上升的速度与房价的增长率一样快。

对于那些处于财富金字塔顶端的人来说，买一套完整的房子是非常容易的。从连锁住宅的统计数据中，我们可以看到，购买顶级豪宅的比例相当高。相比之下，大多数普通房屋是通过贷款购买的。对于大量普通中产阶级来说，贷款买房是参与房地产盛宴的唯一途径。在享受家庭财富增长的同时，他们也承受着沉重的抵押贷款压力。

在北方的沈航这样的城市，有些地方的房价很容易突破10万元，一套房子的总房价很容易突破1000万元。对于一大批月收入在3万到5万的普通中产阶级家庭来说，绝对没有少数人因为买房而背负数百万的债务。通过简单的计算，可以得出结论，他们每月的收入将是10，000至20，000后，还清按揭贷款。如果他们想抚养一个孩子，那是非常尴尬的，而且他们完全是拥有高资产的穷人。

这可能是人们通常说他们负担不起第二个孩子的最重要的原因之一。多生一个孩子意味着换一个更大的房子，这意味着收回数百万的贷款。普通人可以理解这个经济账户是否值得。

我们必须先解决一些严重的伤害

事实上，我国直接开征房产税的基础非常薄弱。如果我们不改变中国现行的税制，不搞清楚中国房地产存在的问题，就贸然开征房产税，不仅不能起到劫富济贫的作用，而且只能起到“让更多的纸百万富翁一夜之间重返贫困”的作用。

目前，我国开征房产税存在几大弊端。

到目前为止，全国房地产信息还没有联网

全国房地产信息网络化，这是开征房产税的最重要前提之一。没有这个条款，房产税可以直接改名为“中产阶级房产税”。

征收财产税的目的是让拥有更多房地产的人缴纳更多的税。但是今天，当全国的房地产信息没有网络化的时候，开征房产税的结果是让一个城市的房地产多的人多缴税，而不是让全国的房地产多的人多缴税，这是房产税的第一个目标。

相当多的成功人士已经在许多城市买了房子，特别是在一线城市，在那里他们可以住在自己的房子里出差。如果这些城市分别计算房地产，那么这些老板可能不会达到任何城市的房地产税的门槛。相反，中产阶级在一个城市买了两套房子，一套给自己，一套给父母，成了房产税的征收对象。这不是“掠夺中产阶级来帮助富人”。什么事？

从技术角度来看，全国房地产信息联网很容易做到，所以这是不用说的。然而，这么多年没有接入互联网肯定有更复杂的原因，而且不能由财政部的一个部门来协调。因此，从这个角度来看，要在2020年前完成全国范围的房地产信息网络化并不容易。

如果你征收房地产税，你能扣除税金和抵押贷款利息吗？

房产税的目的当然不是增加地方政府的财政收入，而是调节整个社会的财富并合理分配。因此，在开征物业税的同时，有必要制定相应的配套政策，如税收减免和抵押贷款减免等。没有财税体制改革的支持，房产税只能成为地方政府增加财政收入的工具。

美国的房地产税可以从个人所得税中扣除，抵押贷款利息也可以从个人所得税中扣除。在每年计算个人所得税时，居民可以从所得税中扣除自己的房产税和抵押贷款利息，从而减轻中产阶级和穷人的负担，增加富人的负担。

在中国，目前的情况是，税就是税，如果你的收入是3500元，你就得交税；抵押贷款是一种抵押贷款，所以你必须支付和你必须支付给银行的一样多的利息，不能少一分钱。在不同的部门之间，它是一个孤立的信息孤岛。每个部门都收到自己的钱。

下一个房地产税呢？是不是要在现在所有税收的基础上开征新税？或者不同的部门，如财政部和中国银行业监督管理委员会，可以坐下来讨论哪些是重复收费，哪些可以扣除或减少？

事实上，这并不容易。在中国，将起征点从2000元提高到3500元花了很长时间，这个问题已经讨论了很多次。3500元的起征点从2011年开始实施，现在已经是第七年了，没有上调的消息。因此，如果你想让不同的部门坐在一起讨论房地产税，讨论哪些费用是重复的，以及如何扣除，估计比提高起征点更困难。

另一点是，开征房地产税对社会上最富有的人影响不大，他们有很多避税的方法，所以他们很可能无法向他们征收房地产税。然而，对于一个庞大的中产阶级和脆弱的经济基础，房地产税没有扣除计划和支持税制改革无疑是一个巨大的负担。

开征房产税是一套系统的财税改革，其目的不仅是为地方政府创造收入，还具有社会公平和财富再分配的功能。中国需要的不是一个额外的房地产税方案，而是一套完整的财政和税收改革方案，能够在一定程度上促进缩小贫富差距，培养更多经济状况健康的中产阶级。

房产税用在哪里？

如果征税，它们肯定会被花掉。它们将在哪里使用？

美国的房地产税是现收现付，即在当地征收并在当地使用。例如，该社区征收的房地产税用于该社区的环境改造、社区医院和学校的建设、公共设施的建设等。美国的业主愿意缴纳房地产税，因为他们看到纳税将改善他们的社区，使他们的孩子能够上更好的学校，并在他们家门口的医院提供更好的服务，这肯定会提高他们自己地方的房地产价格。因此，这是当地政府和业主的双赢局面。

在中国，税收被征收后，将由财政进行分配，并有可能转移到国家最需要的地方。这没有错。我们需要财政支持国家建设，提升基础设施建设和社会服务，这样我们才能享受到更多的便利。但问题是，目前中国的宏观税负已经很高了，即使没有房产税，普通老百姓的税负也已经很高了。

增加地方政府收入的方法有很多，房产税肯定不是最好的。例如，清华大学经济管理学院教授白重恩十多年来一直在推动国有企业支付股息，以充实社保等政府账户。国有企业接受政策给予的低息贷款并享受政策的好处显然是错误的，但所获得的利润从未与公众分享。因此，国有企业有必要承担相应的责任。此外，提高政府部门的运作效率，减少政府机构长期冗员，也是降低成本、增加政府收入的好办法。

房产税还有另一个特点。这是一种直接税，不同于工资和奖金等间接税。这些间接税在我拿到之前就已经扣除了。我没有直觉。然而，直接税意味着你从普通人的口袋里掏钱，或者他们认为这是他们自己的钱，所以你必须更加谨慎。

必须指出的是，即使在美国这样的发达国家，财产税也不是一种主流税种，它对政府的贡献也是极其有限的。因此，如果你想增加另一种税，你必须完全考虑它。

二十年后的房子还是剩余商品？

中国人口下降的趋势比大家想象的要快得多。

事实上，我们不必等待人口像悬崖一样下降。如今，中国出现了房地产过剩的迹象。例如，在东北，人口在减少，经济在衰退，房子卖不出去，有严重的过剩；此外，有少量移民的三、四线城市中小城市的大量建筑是空；对于今天的80后、90后甚至00后，如果你住在第五层城市，你将来至少可以拥有两栋房子。首先，你会有自己的房子，你的父母会有房子来继承，当然很多人会拥有第三和第四栋房子。

可以预测，随着中国出生率的迅速下降，几十年后，除了前20名的大城市，其余的中小城市和广大农村地区将会有剩余的房地产。

人口是经济研究和国家政策制定中最重要的指标之一。根据这一数据，中国现阶段最重要的问题不是开征房地产税，而是如何通过各种政策鼓励和支持适龄人口的出生，如针对这一群体的减税；例如，增加财政支出以提供更好的教育和医疗条件。

有台湾的朋友在北京工作，想送他们的孩子去幼儿园。在视察了几家幼儿园后，她说在北京抚养一个孩子的费用足够她在台北抚养2.4到4个孩子。

想象一下，一旦引入房地产税以跟上中国人口结构的变化，今天的孩子长大后将继承很多房子。那时，他的城市里有太多的房子，他不能卖掉它们，他不得不支付这么多的房地产税。你想让他们为什么缴税？

要实行一个涉及国计民生的制度，我们必须从长远的角度来看问题。这个税制需要五到十年的时间来彻底研究和成熟，然后在市场上推出。然而，再过十年，人口和社会环境将发生巨大变化，它将无法适应。这不是浪费精力吗？

当然，这并不是说房产税不能征收，也不重要。相反，房产税非常重要。如果开征房产税能够从根本上理顺我国的财税体制，优化和提升我国的税收，推动一系列配套的社会制度改革，改变我国目前贫富差距过大的问题，切实创造一大批经济条件健康的中产阶级，促进社会良性循环，那么这就是我们所需要的房产税。