A股银行不良贷款率23降3升 平均拨备覆盖率提升20个百分点

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每一个记者冷辉每一个编辑杨军

截至4月底，包括5家大银行、8家股份制银行、8家城市商业银行和5家农村商业银行在内的26家a股上市银行已全面披露了2017年年报和2018年第一季度报告。

国家商报记者梳理了风信息和财务报告数据，发现2017年底这26家a股银行的不良贷款率平均为1.54%，比上年平均水平下降8个基点；2018年第一季度末，平均不良贷款率为1.52%，继续下降2个基点。这优于中国银行业监督管理委员会(原银监会)公布的2016年和2017年商业银行整体不良贷款率，表明a股上市银行资产质量明显改善。

在26家a股银行中，仅上海浦东发展银行(60万)、华夏银行(60万)、民生银行(60万)2017年不良贷款率同比分别上升25个基点和95个基点，其余23家银行不良贷款率均有不同程度的下降，整体资产质量有所提高。

天丰证券银行的廖志明和林表示，在过去五年经济稳定和本行积极处置不良贷款的背景下，2016年第三季度，行业不良贷款开始持续改善。2017年，大多数银行的坏账确认变得更加严格。在此基础上，资产质量相关指标持续改善。天丰证券银行团队认为，行业资产质量持续改善，大银行不良压力较小，仍有很大可能继续改善。目前，只有上海浦东发展银行、民生银行、华夏银行(600015)等一些中小银行存在不良压力。

●a股银行不良贷款率普遍下降

事实上，除上述仅三家银行的不良贷款率外，2017年仅有两家银行的不良贷款率超过2%，分别为江阴银行(002807，深交所)(002807，深交所)的2.39%和上海浦东发展银行的2.14%。江阴银行是一家农村商业银行。

只有两家银行的不良贷款率低于1%，分别是宁波银行(002142，sz)的0.82%和南京银行(601009，sh)的0.86%。这两家银行2016年的不良贷款率也低于1%

2017年，农业银行(601288，咨询股)(601288，sh)和成都银行(601838，咨询股)(601838，sh)的不良贷款率同比降幅最大，分别下降56个基点和52个基点，至1.81%和1.69%，同比降幅超过23%。不良贷款占比同比下降10%以上，其中常熟银行(601128) (601128，sh)和招商银行(600036，sh)，分别下降18.57%、13.90%至1.14%和1.61%。

从银行类别来看，2017年五大银行不良贷款率下降，平均为1.56%，平均下降14个基点；；八家股份制银行中只有三家不良贷款率上升，八家银行的平均不良贷款率为1.72%，平均保持稳定；8家城市商业银行平均不良贷款率为1.26%，平均下降10个基点；；五家农村商业银行的平均不良贷款率为1.67%，平均下降12个基点。

与中国保监会发布的数据相比，2017年第四季度大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行的不良贷款率分别为1.53%、1.71%、1.52%和3.16%。总体而言，数据相对一致，但显然a股上市银行中城市商业银行和农村商业银行的资产质量好于其银行业机构的整体状况。

此外，2017年26家a股银行不良贷款余额为1.236万亿元，同比增长477亿元；不良贷款拨备覆盖率平均为219.31%，同比增长20.77个百分点。2018年第一季度，不良贷款拨备覆盖率平均为231.29%，继续上升11.98个百分点。

苏宁金融研究所高级研究员赵青表示，总体而言，上市银行不良贷款增速明显放缓。2017年，26家上市银行不良贷款余额同比增长4.01%，增速同比下降12.6个百分点。；同期，整体不良贷款率从2016年的1.70%降至1.59%，资产质量稳定改善。

●一些股票银行仍面临压力

中国证券银行杨蓉团队表示，2017年a股上市银行的资产质量持续改善，各项指标均有所改善。具体来说，首先，不良贷款率大幅下降。2017年，上市银行的整体不良贷款率约为1.59%，下降了11个基点。2018年第一季度，不良贷款率为1.57%，比2017年底继续下降2个基点。2017年不良贷款余额约为1.23万亿元，同比增长4.01%。2018年第一季度增速继续放缓至2.44%；第二，前瞻性指标有所改善。与2016年相比，2017年关注类和不良+关注类的比例基本下降。逾期超过90天的贷款比例也有所下降；三是核销情况分化，不良贷款发生率大幅降低。2017年，各银行资产质量基本改善，各银行核销水平存在差异。上市银行整体核销5640.23亿元，同比增长3.03%。不良贷款产生率大幅下降，2017年平均水平约为0.66%，比2015年下降49个基点。

天丰证券银行的廖志明等人也认为，2017年中国整体经济形势是稳中有进，好于预期，经济活力不断释放。宏观经济复苏导致商业银行不良贷款率下降，不良贷款率从2016年第三季度的1.76%降至2016年底的1.74%。2017年，不良贷款率保持稳定趋势，行业整体资产质量趋于稳定和提高。从2013年到2017年，所有银行都主动处理不良贷款，不良贷款的存储压力很小。

廖志明的团队表示，2018年第一季度，股份制银行的不良率相对较高，浦东发展银行、华夏银行和民生银行的不良率均在上市银行前列；在五大银行中，中国农业银行连续两个季度下降16个基点和13个基点，至2018年第一季度的1.68%。资产质量继续大幅提升，工商银行和中国银行略有下降；城市商业银行不良贷款率较低，且持续下降。多数上市银行关注2017年贷款比例较年中有所下降，2018年第一季度不良贷款余额增速较年初有所放缓。

就不良贷款生成压力而言，2017年大银行不良贷款生成率较低，而部分股份制银行不良贷款生成压力较大，不良贷款压力依然存在。从不良领先指标、90天内逾期贷款、关注贷款增速来看，大银行已经稳定或下降，工行和建行的不良压力明显下降；在股份制银行中，招商银行、平安银行和兴业银行的不良压力明显改善，而浦东发展银行、民生银行和华夏银行的不良压力更大。部分城市商业银行的不利压力有所增加，贵阳、江苏和北京面临更大的不利压力。90天内逾期贷款增速超过40%，而南京和宁波的不利压力继续减小。

此外，对大银行的不良确认继续保持谨慎，对一些股份制银行的不良确认变得更加严格。行业拨备覆盖率提高，2018年第一季度大部分银行拨备增加。总体而言，大银行核心资本压力不大，部分中小银行存在核心一级资本补充压力。

编辑朱昱