监管首度就“流动性比例”开罚单

本篇文章1176字，读完约3分钟

最近，“流动性比率低于法定要求”首次出现在中国银行保险监督管理委员会公布的银行处罚中(601988)。

今年4月19日和23日，上海银监局宣布，上海农村商业银行和桑坦德银行上海分行因上述原因被处以罚款。知情人士表示，这是自3月30日至4月4日的现场检查以来，监管部门首次对流动性比率进行罚款。

流动性指标的监管审查

从对两张票的主要违规事实的描述来看，监管机构对流动性比率的监控和监督已经细化到具体日期。上海农村商业银行因“2016年1月和2017年1月流动性比率低于法定要求”被罚款，桑坦德银行上海分行因“2017年8月3日人民币流动性比率低于法定要求”被罚款。

上述人士表示，目前的监管技术可以随时找到主要的监管指标数据。银行的流动性比率关系到银行的安全运营，是银行运营的生命线。任何银行的行长都应该每天关注这个指数。流动性比例的监管是现场检查的一部分，监管部门会一直关注。

流动性比率作为衡量商业银行流动性风险的指标之一，是流动性资产余额与流动性负债余额之比。目前，根据监管要求，商业银行的流动性比例不得低于25%。

截至2017年底，商业银行整体流动性比率平均约为50%。其中，民营银行的流动性比率接近100%，外资银行约为68%，其他商业银行约为50%，远高于监管指标。

中小银行的流动性管理压力加大

近年来，商业银行的流动性风险引起了监管部门的高度重视。早在2009年，原银监会就发布了相关指导文件；《商业银行流动性风险管理办法(试行)》于2014年发布，并于2015年和2017年两次修订。根据监管机构之前的安排，应征求最新修订版的意见。

很多业内人士认为，虽然这两家机构因流动性比率低于法定要求而被罚款，但这并不意味着这两家机构已经经历了流动性风险，也不意味着银行业已经经历了流动性风险。从目前的情况来看，流动性比率低于红线，这一般是偶然因素造成的，导致在某个时间点出现不符合。当然，流动性管理也存在一些缺陷。

据了解，银行需要为流动性管理预留超额准备金，包括头寸，日常管理需要符合监管要求。存在短期流动性问题，可能是由于员工未能把握好自己的头寸，分行在贷款时未能与牵头总行沟通好，或受到月末或季末因素的影响等。

业内人士认为，要判断一个机构是否存在流动性风险，应该结合各种指标进行综合评价。流动性比率存在一个问题，一般来说，流动负债更多，总负债中存款更少。

交通银行金融研究中心高级研究员赵(601328)表示，在监管力度加大的背景下，银行面临着回单的压力，资产、负债、期限可能存在匹配问题，给流动性带来压力。与拥有巨大存款优势的大银行不同，小银行严重依赖银行间负债或银行间存单来补充负债。现在，由于对同业的监管限制，这些银行过去长期以来一直在配置资产。然而，负债是短期资产，如银行间存单，负债和资产的期限不匹配将导致流动性问题。